Baza juridică a plângerii se bazează pe articolul 158 din Codul penal elvețian, care vizează administrarea defectuoasă cu caracter penal. UEFA ia în considerare posibilitatea de a extinde acțiunile legale și împotriva altor oficiali sau consilieri ai FIFA.
Proiectul controversat presupunea crearea unei companii numite FIFA Forward Enterprise (FFE). Principalul investitor propus a fost Thrive Capital Management, fondat de Joshua Kushner, care ar fi plătit 4,2 miliarde de dolari pentru o participație de 20% în filială.
Pentru a aduna probe, UEFA a depus un document de 56 de pagini la o instanță din Manhattan și o cerere la un tribunal federal din Florida. Scopul este obținerea de declarații și documente de la Thrive Capital și FIFA pentru a fi utilizate în procesul din Elveția.
Criticile aduse procesului de aprobare sunt severe, fiind raportat că planul a fost validat în grabă, în cadrul unei ședințe organizate precipitat. „In truth, it was a vehicle for Infantino and that small circle to acquire a permanent stake in and otherwise profit from FIFA’s most valuable assets to the detriment of FIFA”, se precizează în documentele analizate.
