Schema a fost pusă la punct prin împrumuturi inter-companie, deduceri nelegale de TVA și diminuarea artificială a impozitului pe profit. Banii au fost transferați prin circuite fictive, folosind achiziția de „bunuri consumabile” ca paravan pentru a ascunde natura reală a tranzacțiilor.
Investigația a stabilit că administratorul a preferat transferurile interne fără justificare economică, în ciuda faptului că firmele dispuneau de lichidități suficiente pentru a achita datoriile fiscale. În paralel, societățile prezentau capitaluri proprii negative și datorii semnificative către bugetul statului.
Un aspect critic al fraudei privește taxele salariale, unde s-au identificat obligații fiscale cu reținere la sursă neachitate de peste 13 milioane lei. Conform raportului intern al inspectorilor DGAF, „salarii impozitate, dar banii opriți de patroni”.
În comunicatul de presă, Direcția Generală Antifraudă Fiscală a precizat că „deducerea nelegală a TVA și diminuarea artificială a impozitului pe profit au generat un prejudiciu de peste 2,1 milioane lei, în timp ce transferurile între societăți depășesc 32 de milioane lei, iar obligațiile fiscale cu reținere la sursă neachitate depășesc 13 milioane lei”.
